La trésorerie prévisionnelle ne cherche pas à deviner parfaitement l’avenir. Elle met en évidence les périodes où les sorties risquent de dépasser les entrées.
Séparer certain, probable et incertain
Commencez par le solde bancaire, les factures émises, les échéances fournisseurs et les paiements fiscaux ou sociaux connus.
Travailler par scénarios
Construisez un scénario central, puis testez un retard client ou une dépense imprévue. La marge de sécurité compte davantage qu’une prévision au dirham près.
- Encaissements datés
- Dépenses récurrentes
- TVA et charges sociales
- Investissements
- Coussin de sécurité
Mettre à jour chaque semaine
Remplacez les estimations par les mouvements réels et expliquez les écarts. Le prévisionnel devient ainsi un outil de décision.